1. Sprawdź umowę z obecnym biurem
Zobacz, jaki masz okres wypowiedzenia i od kiedy biuro przestaje Cię obsługiwać. Ustal, za który miesiąc stare biuro złoży jeszcze deklaracje – nowe przejmuje od kolejnego.
2. Wybierz miesiąc przejęcia
Najprościej zmienić biuro od nowego roku, ale przejęcie jest możliwe od dowolnego miesiąca. Ważne, by stare biuro zamknęło ostatni miesiąc, a nowe dostało stan rozliczeń na ten dzień.
3. Odbierz dokumenty i ewidencje
- Księga przychodów i rozchodów lub ewidencja przychodów za bieżący rok.
- Ewidencja środków trwałych, wartości niematerialnych i wyposażenia z planem amortyzacji.
- Rejestry VAT i wysłane pliki JPK.
- Złożone deklaracje i zeznania oraz potwierdzenia ich wysłania.
- Dokumentacja płacowa i rozliczenia ZUS, jeśli zatrudniasz pracowników.
- Informacja o saldach – nadpłatach lub zaległościach w urzędzie skarbowym i ZUS.
4. Zmień pełnomocnictwa i dostępy
- Urząd skarbowy – odwołaj pełnomocnictwo UPL-1 dla starego biura i złóż nowe.
- ZUS – zmień pełnomocnictwo na PUE eZUS.
- KSeF – odbierz uprawnienia staremu biuru i nadaj je nowemu, żeby mogło pobierać Twoje faktury.
5. Nowe biuro sprawdza stan na start
Przy przejęciu sprawdzam, czy ewidencje są kompletne i czy nie ma zaległości. Jeśli coś się nie zgadza, wyjaśniamy to od razu – zanim przyjdą terminy kolejnych rozliczeń.